銅陵市第三中學(xué)出納會(huì)計(jì)工作職責(zé)

一、負(fù)責(zé)辦理學(xué)校的現(xiàn)金、支票的收付工作。認(rèn)真記錄銀行往來(lái)帳目和出納庫(kù)存現(xiàn)金記帳，月終出納結(jié)帳做到帳目三核對(duì)（銀行、會(huì)計(jì)、出納三核對(duì)）。

二、努力熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。嚴(yán)格把好財(cái)務(wù)開(kāi)支關(guān)口，仔細(xì)審查收付的每一張單據(jù)發(fā)票，憑證的審批手續(xù)。使每一筆收付都符合制度標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)有違反財(cái)務(wù)制度的行為要及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，大量現(xiàn)金應(yīng)及時(shí)存入銀行，按規(guī)定保持庫(kù)存現(xiàn)金限額。提取或送存1~5萬(wàn)元需另一人護(hù)送，提取或送存伍萬(wàn)元以上需指定另一人護(hù)送并有專車接送。對(duì)暫付的現(xiàn)金要按規(guī)定催促有關(guān)人員及時(shí)報(bào)銷和結(jié)帳，現(xiàn)金收付不出差錯(cuò)，做到帳款相符。

四、按照銀行結(jié)算制度和現(xiàn)金管理規(guī)定辦理銀行結(jié)算和現(xiàn)金借支業(yè)務(wù)，提高警惕、嚴(yán)密管好現(xiàn)金支票和各種印鑒，不簽空頭支票、支票丟失要向銀行辦理持失手續(xù)，保守保險(xiǎn)柜密碼、保管好銅鎖，不得任意轉(zhuǎn)交他人，規(guī)定內(nèi)的保存現(xiàn)金每天下班時(shí)必須將它保管好。

五、不得用轉(zhuǎn)帳套換現(xiàn)金。不得利用學(xué)校帳戶替其他單位和個(gè)人套取現(xiàn)金，不得將單位公款以個(gè)人儲(chǔ)蓄的方式存入銀行，不得保留帳外公款。

六、根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時(shí)順序登記�，F(xiàn)金和銀行存款日記帳，做到內(nèi)容齊全、數(shù)字準(zhǔn)確、摘要清楚、符合記帳要求。

七、負(fù)責(zé)統(tǒng)管學(xué)校收支，代收有關(guān)暫付款目、做好工資、崗位津貼、獎(jiǎng)金和扣繳水、電、房租等有關(guān)工作，并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。